Отныне создавать и продавать «готовые фирмы» по чужим документам запрещено. 30 марта текущего года вступил в силу закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части обеспечения достоверности сведений, представляемых при государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», который ввел уголовную ответственность за такие действия. Соответственно, приобретение «готовых» компаний с оформленными на них допусками саморегулируемых организаций, а также с лицензиями, если для этого были использованы чужие документы, то есть подставные лица, автоматически также является подсудным делом. Даже если у ее создателей не было цели использовать предприятие в сомнительных делах.
Напомним, что само приобретение «готовой фирмы» — довольно распространенная практика, не противоречащая законодательству. Покупая компанию, готовую хоть завтра выполнять хозяйственную деятельность, предприниматели экономят свое время, нервы и прочие ресурсы. В то же время нередко создавались подставные компании, которые становились инструментом для совершения сомнительных сделок.
Именно для борьбы с подставными «компаниями-однодневками» были внесены изменения в ст. 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица» и 173.2 УК РФ «Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица».
Поправки стали одним из шагов, предпринятых с целью уменьшения риска нарваться на «однодневку» или фиктивную компанию. До этого неправомерное использование компании следственным органам приходилось доказывать. Чтобы привлечь к ответственности за незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица, сначала надо было выявить финансовые операции или сделки с денежными средствами, иным имуществом. Теперь же, чтобы деятельность организации была официально признана незаконной, достаточно признать незаконным использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица. А конкретно — для возбуждения уголовного дела достаточно факта внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.
Законодатели также четко определили, кого конкретно следует считать подставным лицом. Им теперь считается тот, кто был введен в заблуждение либо включен в ЕГРЮЛ без его ведома, а также те генеральные директоры, у которых отсутствует цель управления организацией.
Обратим внимание, что преступлением считается не только образование юрлица через подставных лиц, но и любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, а также предоставление и приобретение документов для регистрации юридического лица через подставное лицо. Напомним, до этого действие могло быть сочтено преступлением только если лицо осознавало, какие правонарушения, связанные с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, будут впоследствии совершены с использованием такого юридического лица.
